台灣史上最大的龐式騙局

蔡佑駿╱北美智權報 編輯部 2015.02.11

在多年後往回看，2014年對台灣最重要的意義可能不是太陽花學運，也不是柯文哲當選台北市長，而是台灣勞動人口開始衰退，經濟力更隨之反轉；以及退撫基金出現收支缺口，國民的退休生活得要靠舉債才能支應。這些，將是每個台灣人都逃避不了，更無法逆轉的困境。 如果有人跟你說，你年輕辛苦奮鬥的時候，從工作中提撥12%的薪資當作「月費」，然後加入會員，然後等到你退休的時候，在家休息可以領70%的薪資，按照前人的例子，通常55歲左右可以退休，然後領到死亡。乍聽之下可能以為是直銷詐騙手法，但這個系統不用招攬「下線」，也不用兜售或購買什麼產品，所以不是直銷；但是退休後不事生產，卻還能領到豐厚的退休金，大多數人仍然會疑惑：這個世界上怎麼會有那麼好的事情！ 這的確不是老鼠會，而是真實存在，而且運作數十年的國家退休金制度。 圖1：1960~2060台灣人口結構比例變化  早年台灣政府設計國民退休金制度時，還未出現少子化現象。1960年代，處於退休年齡的老年人口比例不過2.5%，台灣還沒有退休金破產的問題；等到2011年，老年人口比重大幅攀升到10.9%，反而是大量的小朋友逐漸消失了。 圖2：1983、2011、2060台灣人口金字塔  2014年以後，台灣沒有「人口紅利」了 如果把台灣各年齡層的人口統計成金字塔圖表，在1983年時台灣人口結構是年紀越年輕數量越龐大，所以退休金制度可以健全維持運作；根據國發會統計，2014年台灣15至64歲的工作年齡人口數有1737萬人，正是「人口紅利」的最高峰，2016年開始，工作年齡人口每年平均將減少18萬人。2014年每6.2名工作年齡人口須扶養1名65歲以上老年人口，到2060年等於每1.2人就要扶養1名老人，人口變成了倒金字塔，年紀越大者數量越龐大，退休金制度勢必會破產，這樣一來，2014年的年輕世代立刻抱怨退休金制度設計有問題，因為年輕辛苦工作繳錢，等年紀大要退休了，退休金制度破產領不到錢，這簡直是政府立案的「龐式騙局」。 龐式騙局「Ponzi scheme」來自於一位美國義大利移民Charles Ponzi的真實故事，1919年他策劃成立一家空殼公司，然後承諾一季內給投資者40%的利潤回報，大量向社會投資人吸金，然後把新投資者的錢付給最初投資的人，引誘更多人上當。他成功地在幾個月內吸引了數萬名投資者，後面的「投資者」大​​量跟進，直到最後整個系統崩潰破產。 我們可以想想看，龐式騙局這跟現在台灣的退休制度有何不同。國內面臨少子化及高齡化是未來至少40年的「事實」，工作年齡人口逐年遞減、中高齡勞動參與率低、人才外流、就學年齡延長、就業年齡延後，這些都只是人口結構扭曲所產生的部分後遺症，而這些問題和人口負成長，又會導致整個退休制度崩潰。 2014年軍公教合計的公務人員退休撫卹基金管理委員會最新績效報表顯示，退撫基金收支首度出現逆轉，收入596億多元，扣除支出630億多元，第一次出現入不敷出34億元，但因為2014年基金運用收益356億元，賸餘320億，加上基金最近三年的平均投資報酬率約7%（近三年投資收益共1082億元），讓基金暫時免於破產，但軍職人員早在2011年就已經出現收入不敷支出的狀況；教育人員也在2014年發生收支短差情形，政府宣稱為了避免軍公教退撫基金破產，希望修改法令，讓軍公教一次同步調高法定提撥費率（目前軍公教的提撥費率都是12%，但最適提撥費率分別是40.7%、36.7%、42.3%），但政府喊了許多年，該做的事，始終沒人做。 圖3：公務人員退撫基金歷年收支狀況   資料來源：公務人員退撫基金 各種國家福利都面臨破產風險 從退撫支出來看，2001年支領定期提領退休金的軍公教人數為5萬人，2014年已攀升至26萬人，人數快速成長，另外，提撥費率約十年沒有調整，但這都不是基金破產的主因，包含勞工保險和軍公教在內的四大國家退休保險、健保、國民年金、退撫各項社會保險未來都會面臨的破產危機，年輕人辛苦繳了大半輩子的退休金，輪到他們退休的時候，一毛錢也領不到，就算屆時有新的退休金方案，2015年繳的1塊錢，價值肯定不如他們退休時所領的一塊錢，現階段台灣所有的社會退撫福利制度，未來都無法承受時間的摧殘，台灣正上演一場大規模的「合法」龐式騙局，而受害者是大多數的年輕世代。 圖4：1960~2060世界各國老年人口比例  圖5：2012、2050年世界各國人口中位數  這場龐式騙局不只在台灣上演，許多已開發國家也可能面臨類似的問題。2012年，台灣的老年人口比例約在12%左右，在已開發國家中，並不算太高的情況，但台灣的出生率非常低，所以長期的老年化比例成長非常快速，2060年的台灣、日本和南韓將會是全球最老的主要國家，完全超越其他已開發國家。 圖6：壽命延長，請領退休金年限增加，政府的壓力將會更大  已開發國家基本上都有設置法定退休年齡，例如65歲或70歲，大多數人到了這個年齡基本上也不得不退休，但是人類在退休年齡之後的生命越來越長，90歲，甚至100歲的人類在21世紀是很平凡的情況，假設Joe在20歲時出社會工作，Joe工作45年後，65歲退休，活到85歲，從退休到死亡，Joe還有20年生活時間，這時候政府要如何處理Joe的生活？如果Joe因為醫療技術發達活到100歲，政府養Joe的時間長達35年，那政府會更頭大。 Joe壯年時努力工作，繳交退休金給政府，政府分配部分退休金給當時的老年退休族群，當作老年人的退休金，等到Joe年老時，當下的青年族群努力工作，繳交退休金給政府，政府一樣分配部分退休金給Joe，原本這是一個正常的循環，但是各國少子化的問題，造成越來越少的青年，扶養越來越多的老年人，老年人比例相對越來越高，年齡越來越長，年輕世代的扶養負擔越來越沉重，高齡化國家遲早得面對退休制度崩潰的局勢，台灣自然閃避不掉這個社會問題。 圖7：最近10年參加退撫基金人員平均俸額  資料來源http://www.fund.gov.tw/lp.asp?ctNode=424&CtUnit=141&BaseDSD=7&mp=1 少子化的影響之下，新生代至少在未來20年內，爭取生活資源都會是弱勢，按照原有的社會運作模式，世代的更替對新生代越來越不利。傳統的思想、僵化的制度，並沒有隨著時代進步快速改善，台灣30歲以下的年輕世代，在就業環境很多人都處於職場底層，相對來說，部分老年退休族群則是安於現狀，例如社會觀感不佳的軍公教族群，尤其是老一輩的軍公教退休金太優渥，不需要工作也能過生活，而且每個月提撥的費率嚴重不足，但退休基金負債迅速累積，等於變相強迫後代子孫為其買單，大量國家和社會資源集中在老年世代，對於年輕世代和幼兒世代來說，這是非常不公平的，如果不同退休制度的族群，紛紛爭取向軍公教人員退休金的給付水準看齊，爭取調高該族群的退休金，那麼台灣政府的財務狀況勢必雪上加霜。 台灣早該做退休制度改革，卻沒有政治人物敢碰 台灣所有政治人物都了解，退休年金制度改革是必要的工作，例如還未退休者提高提撥比重，已退休者少領一些，並且延長目前退休年齡；但是在政治上，不同政黨受制於支持的選民結構，對於改革的力道總是希望不要不利於自家的選民，政治人物不敢賭上自己的政治生涯，縮減各種社會保險所得替代率，或者勇於刪減老人年金，因為老人族群人數較多，選票也較多，大家心中往往各自有盤算，然後互相指責對方不想改革，最後繼續拖延，把解決方法擺在提高基金操作報酬率，忽視隱藏負債額度，看見的問題當作沒看見，於是改革就像「鬼神」一樣，政治人物三不五時掛在嘴邊，但從來沒看見真正作為。 退休年金如果不改革，那就是一場龐式騙局，將帶給年輕世代和後代子孫的沈重負擔，人民根本不可能打從心裡相信政府的所作所為，如果改革，那就是得罪現在所有老年世代，調高提撥費率、延長目前的退休年齡、訂定所得替代率的上限、勞保年金替代率的調整、計算基礎投保薪資的月數，每個調整都是牽動數十萬，甚至數百萬人的政治問題，放眼台灣政治舞台，有誰敢真的動手？台灣沒有有遠見的政治家，只有無良政客，放任不當制度，啃噬年輕世代的鮮血，這場龐式騙局產生的龐大債務和國家借貸，貸貸相傳。 部落格『外匯是穩定投資的天堂』 (http://joejoeyourmoney.pixnet.net/blog) 作者： Joe（蔡佑駿） 現任： 全台最大外匯部落格『外匯是穩定投資的天堂』主編、東森電視台財經固定來賓、聯合理財網專欄作家 經歷： 壹電視、東森、非凡電視台財經來賓 、非凡周刊專欄作家、經濟日報專欄作家、聯合理財網專欄作家、經濟日報外匯擂台連三屆冠軍

全中教近來及去年的努力與成果

(2月11日)全中教與國教署吳清山署長座談，針對高中職各項相關議題有做詳細的討論，也獲得一些共識，應可有效解決一些問題（高中職導師費、加班性質的鐘點費免稅、降低班級人數、班級有身障生之導師支領特教津貼、增置資源班教師員額、增置綜合職能科主任、技術及職業教育法相關問題...），有進一步的訊息會立即告知各位。全中教絕對是各位高中職教師的最佳選擇。

    昨日(2月12日)再與教育部吳思華部長座談，共提出30個提案，部長承諾未來每半年一次正式座談會，同時所提30個提案，教育部將以書面正式回覆。且教育部會公平對待各教師工會，各項會議及代表推薦不能有差別待遇，並建立本會與教育部常態性座談會及聯繫管道。

    所以各位應該可以清楚看出，教師工會不是如全教總或新北教產所言，只有他們才可以...，只要有心、用心，可以透過不同團體的努力，推動教育政策及爭取教師權益。而基層教師也應該清楚看出，只要是方向正確，全中教絕對值得加入。

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新北市立新北高工製圖科教師  黃耀南  敬上
行動電話：0953-039-475、學校電話：02-2261-2483轉70製圖科、9946教師會、會務電話：02-2262-6097
傳真：02-8260-1811，若您有任何意見歡迎來電或來信指教，一起為建立更優質的教育環境努力。
Email：ang20@ms48.hinet.net
全中教工會網址：www.nshstu.org.tw
會址：236新北市土城區學士路16號13樓
現任全國教育產業總工會理事長
全國高級中等學校教育產業工會副理事長
新北市中等教育教師職業工會理事長
新北市立新北高工教師會理事長

幹 什麼？有人不把納稅人的血汗當一回事

幹 什麼？

有人不把納稅人的血汗當一回事，
三公尺就能完成的佈線非得搞三十公尺，
預算可以從十萬跳到一百萬。

要害大家都領不到退休金嗎？
中華民國的國債還不夠多嗎？

公民課的本土素材

公民投票法的缺失和補正

科大與高職的競合關係清點

只有四技部而無五專部的科大，才是高職可以合作的對象；
有大量五專部的學校，
本質上是和高職互相搶生源的競爭關係，
應審慎地考慮是否和這樣的科大進行合作。

高職在與科大的合作中， 應先排除有五專部的學校，
優先考慮只有四技(含碩士班)的學校，
萬不得已才考量有五專部的科大。

全中教工會為高中職教育做了什麼(103年度)

一、爭取及維護學生受教權益

1.促成「高職專題暨創意製作競賽」決賽獲獎學生參加四技二專技優甄審入學及甄選入學取得加分優待，並自103年度起適用。

2.召開大考英聽測驗「呼籲教育部、招聯會、大考中心盡快採取補救措施」陳情記者會，避免城鄉差距加深，呼籲重視教學現場需求。

3.與桃園縣教育產業工會合作，請立委協助促成四技二專104學年度起，改以參加統一入學測驗全體考生之級分成績計算甄選入學檢定篩選標準，解決過往學生在報名後，才發現成績沒過門檻之問題。

4.召開記者會呼籲高中職招生名額應依特教法減招，教育部、各招生委員會訂定簡章應做明確規範，以保障學生權益，並持續追蹤。

5.敦促教育部規劃「高中職精緻教育方案」，逐年降低高中職班級人數。

6.針對四技二專統測及國中會考日期之安排，強力要求應以學生學習為主要考量，不宜再往前調整。

7.與其他教育團體合作，強力阻擋大學學雜費之調漲。

二、爭取及維護教師專業權益

1.提案並積極與教育部聯繫及溝通，促成國教署103年11月28日召開研商會議，並確認：「104學年度第2學期的春節調整放假及2月24日上課為第2學期第3週，鐘點費依行事曆週數發放，並保障寒假現職、退休、請假人員之權益。」

2.提出假日重補修、特殊班輔導課、學習扶助(補救教學)之加班鐘點費應列入免稅項目，並持續追縱。

3.強力反應導師費應比照國中小調整：請參閱本會網站專案報告。

4.促成高中職教師比照國中小「免教育召集、點閱召集及勤務召集」，並監督落實自103年8月1日實施，且實際協助已收到通知之教師辦理緩召。

5.協助私校教師維護薪資、待遇、福利及獎金之權益，協助提起勞資爭議之調解、仲裁及裁決，並與校方進行團體協商；另促成教育部針對私立學校法施行細則第33條解釋，保障私校教師權益。

6.本會提案推動公立高中職教師介聘制度辦理二次介聘作業，並自103學年度開始實施。

7.敦促教育部依法增置高中職資源班教師員額，以減輕教師負擔。

8.強力反對教師成績考核辦法增設家長代表，維護教師專業自主權。

三、展現高中職教師專業

1.積極參與十二年國教新課綱與各學科領綱修訂相關會議，提供教學現場實際狀況與課綱理想的結合。

2.辦理大學學測、指考試題評論會議，展現教師專業，監督大考試題品質。

3.辦理高中課綱與大學入學考試研討會，推動考招連動改革，以符合教學現場之需要。

4.每年辦理兩次全國高中職教育發展研討會，規劃教育行政機關與各校教師會理事長或教師代表座談，溝通互動解決教育問題，並提供教育改革建言。

四、推動及監督法案與改善教育環境

1.推動技術及職業教育法三讀立法通過，彰顯技職專業。

2.推動教師待遇條例草案之立法，並積極遊說立委，力促教師待遇法制化。

3.力擋教師法惡修及教師評鑑之不當入法。

4.針對大考及招生之調整積極建言，成功降低指考採計科目數，合理規劃國寫、英寫的辦理，並成功推動大考英聽與學測時程的整合。

5.遊說立委，促成103年1月14日立法院通過「修正公教人員保險法全文」，私校教職員退休每月可請領公保年金。並持續監督學校教職員退休條例之修法動態，如無意外，在105年大選前，法案應無修訂之空間。

6.經過本會的努力，國教署103年2月10日函覆本會：各校未滿30人之班級，實習課程有分組上課必要者，得專案提報國教署核辦。103學年度起高職實習課全面分組上課，且25人以上即可分組。

7.強力訴求降低高中職班級人數，反對減班裁師。

8.對高中職招生問題提出各項建言與預警，降低高中職招生缺額的衝擊。

五、積極參與十二年國教相關議題

1.針對103學年度開始實施之十二年國教政策，提出完整之論述及具體建議，促請教育部正視並解決亂象，詳見本會網站新聞稿。

2.針對十二年國教相關會議或辦法修訂，本會皆積極派出高中職教師代表專業參與，提供教育現場優質建言。

3.參與高中職課程發展，並將資訊傳回各校。積極提出課綱實施及先導實驗計畫配套建言－考招配套、學校配套、經費配套、教師進修等十二年國教實施具體建議。

4.積極參與教育部及國教院的課綱與大學考招連動改革案，適時提供高中職教育現場意見。

六、協助高中職各校及個別會員教師

1.與家長團體、校長協會、其他教師工會聯合召開記者會及遊說立委，成功阻擋臺電調漲電費對學校之衝擊。

2.提供各校校長遴選之協助，並促成新北市校長遴選制度做適度變革。

3.國立高中職改隸市立，要求經費不減，102年新北市開始實施，強力監督後續發展。

4.協助解決台北市立中小學附設幼兒園，因非營利幼兒園實施辦法之修改，造成停辦之危機。

5.促成新北市修訂教師授課節數注意事項，將教師協助校務行政列入減課範圍，學校教師會理監事得減授課節數，使學校教師會運作更穩定。

6.協助多校教師會及個別會員教師校內外議題諮詢處理及溝通協調。

七、參與籌組更民主有效能的聯合工會與社會運動

1.與17個縣市教師工會及各縣市高中職之中教工會合作，組成第二個全國級教師聯合工會--全國教育產業總工會。

2.參與2014秋鬥遊行，與勞動界團體合作爭取勞動者權益。

3.與社運團體合組十八歲公民權推動聯盟，辦理全國青少年投票日活動，促成憲法下修公民投票權至十八歲之共識。

4.針對新北市教育人員產業工會及全國教師工會總聯合會不民主的組織運作機制(各項委員及主委由理事長指定)，提出具體文件質疑，並團結高中職教師，持續推動教師組織民主參與機制。

八、增進會員福利

1.發行會員卡全國通用，享有3200多家折扣名店貴賓專屬折扣優惠，同時可透過手機APP直接查詢所在地之優惠廠商及內容。

2.參加司法互助基金的會員，提供免費專業律師諮詢及律師各項服務之優惠。

全中教工會才是屬於高中職教師專業的教師工會！

全國高級中等學校教育產業工會  敬上

防技職人才失衡 餐旅科禁增額招生

公共電視 – 2015年1月16日 下午9:32

餐飲科系很熱門，目前有159間大專校院，57間大專、開相關的課程，越來越多學生讀餐飲，造成基層建設、需要的工業人才，卻沒人愛讀！教育部今天表示，104學年開始要控管，餐飲、休閒管理、這些科系的數量。

中火拌炒磨菇等配料、再放入麵條，簡單的義大利麵，不到三分鐘搞定，操刀的是餐飲科三年級的蔣同學，他說，喜歡料理才來唸開平，但當初入學時，沒想到那麼多人來唸。

==開平餐飲學校學生 蔣同學==

競爭者很多

因為像我們這一屆

就有四百多個同學

（有想到那麼多人）

（都來唸餐飲嗎）沒有

當時候以為可能就幾個班

可是沒想到那麼多 400多個人

餐飲科受到學生與家長青睞，學生逐年增加，民國88年畢業5038人，101年增加到2萬多人，而相對的，開設餐旅相關學程的大專也增加，民國97年時，唸餐飲學群的學生有37724人，到了101年，增加到66423人。教育部擔心服務業人才供過於求，因而提出明年相關科系學生不能再增加，卻引起技專校院反彈。

==私立科技校院協進會理事長 葛自祥==

因為高職是技專校院的上游

如果說從產業的角度來看

觀光餐旅業過多了

工業類是不足的

那應該就要求高職端

要去設工業類科嘛

不要再增設觀光餐飲類科

高職校長則說，早在兩年前，就提醒教育部管控名額，現在才提，未免太慢。

==開平餐飲學校校長 王銘宏==

回到人才培育的本質來看待

就是說學校本身它的課程設計

能不能減少學用的落差

在大專校長會議座談後，教育部確定技專校院104學年，不得增加餐旅學生名額，而且避免技職人才培育失衡，農工領域不得停招。

記者林曉慧沈志明台北報導。